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2017年灵山县本级财政决算情况的报告

2018-08-13 10:25 来源:灵山县本级预决算公开平台 分享到: 【打印本页】 【字体: 大   中   】   

关于灵山县2017年本级财政决算情况的报告

 

——2018530日在县十七届人大常委会第十五次会议上

 

县财政局局长    李小明

 

主任、各位副主任,各位委员:

我受县人民政府委托,现将2017年灵山县本级财政决算的情况报告如下,请审议。

一、2017年灵山县本级决算总体情况

2017年全县组织的财政收入110,148万元,比2016年增长(以下简称增长)5.8%。其中,一般公共预算收入66,892万元,完成年初预算(以下称完成预算)的93.4%,增长0.4%。全县一般公共预算支出525,146万元,完成年度预算的99.5%,增长10.3%

根据灵山县本级决算,2017年灵山县本级一般公共预算收入总计531,660万元,其中当年一般公共预算收入66,892万元;转移性收入464,768万元。当年支出合计529,140万元,其中当年一般公共预算支出525,146万元;转移性支出3,994万元。收支相抵,年终结余2,520万元,全部是专款结余。

灵山县本级政府性基金预算收入总计57,971万元,其中当年政府性基金预算收入36,629万元,完成预算的74.4%;转移性收入21,342万元。当年支出合计47,083万元,其中当年政府性基金预算支出40,389万元,完成预算的187.8%;转移性支出6,694万元。收支相抵,年终结余10,888万元。

灵山县本级社会保险基金预算收入143,373万元,完成预算的104.5%。社会保险基金预算支出110,181万元,完成预算的91.2%。当年基金结余33,192万元,年末社保基金滚存结余112,480万元。

上述决算情况表明,灵山县本级财政三本预算实现了收支平衡并略有结余。

二、2017年灵山县本级收支决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况。

1.一般公共预算收入决算情况。2017年,灵山县本级一般公共预算收入66,892万元,完成预算的93.4%,增长0.4%。其中:税收收入40,339万元,完成预算的93.8%,增长1.2%,低于预算主要是耕地占用税收入比预计的少。增值税13,962万元,完成预算的107%,增长47.7%,主要是全面推行营改增改革而增收。企业所得税2,458万元,完成预算的94.5%,增长0.5%。个人所得税1,442万元,完成预算的103%,增长16.6%。非税收入26,553万元,完成预算的92.7%,减0.8%

2.转移性收入决算情况。2017年,灵山县本级一般公共预算转移性收入464,768万元,完成预算的128.3%,增长10.3%,主要是债券转贷收入和调入资金增加。具体情况如下:

1)上级补助收入383,341万元,完成预算的130.8%,增长2.8%。其中:一是返还性收入12,170万元,完成预算的103%,增长3.6%二是一般性转移支付收入137,538万元,完成预算的108.3%,增长1.7%三是专项转移支付收入233,633万元,完成预算的151.5%,增长3.4%

2)债券转贷收入48,000万元,增长93.5%

3)上年结余收入6,457万元,为2016年结转至2017年继续使用的专款。

4)调入资金26,970万元,完成预算的80%,增长58.7%。其中:从政府性基金预算调入6,694万元,从其他资金调入20,276万元。

3.一般公共预算支出决算情况。2017年,灵山县本级一般公共预算支出525,146万元,完成年度预算的99.5%。重点支出情况如下:

1)分科目支出情况。教育支出140,867万元,完成年度预算的99.6%,增长9%社会保障和就业支出80,376万元,完成年度预算的99.4%,增长8%医疗卫生与计划生育支出101,686万元,完成年度预算的99.9%,增长17%,主要是中医医院和妇幼保健院新址建设投入增加;农林水事务支出60,483万元,完成年度预算的98.6%,增长9.3%住房保障支出11,900万元,完成年度预算的100%,减19.8%,主要是农村危房改造户数减少,支出减少

2)预备费使用情况。2017年,灵山县本级年初预算安排预备费4,500万元。预备费动用4,500万元,其中用于应急维稳等方面支出250万元,其他年初不可预见的支出4,250万元,上述支出均已反映在相关支出科目中。

3三公经费支出情况。2017年灵山县本级一般公共预算(含年初预算、当年追加)安排的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(以下简称三公经费)支出合计2,277万元,比上年决算数下降12.8%,比年初预算数减少183万元。其中:公务接待费496万元,下降20.9%;因公出国(境)经费5万元,增长25%;公务用车购置及运行维护费1,776万元(公务用车购置费307万元、运行维护费1,469万元),下降10.3%

4.转移性支出决算情况。2017年,灵山县本级一般公共预算转移性支出3,994万元。具体情况如下:

1)上解上级支出2,194万元,比上年增加429万元,主要是增加从土地出让收益中计提农田水利建设资金上解717万元。

2)债务还本支出1,800万元,主要用于偿还2017年到期财政部代发的一般政府债券。

(二)政府性基金收支决算情况。

2017年,灵山县本级政府性基金预算收入36,629万元,完成预算的74.4%,减29.8%,主要是国有土地使用权出让收入减少。其中:国有土地使用权出让收入31,575万元,完成预算的70.2%,减33.8%;国有土地收益基金收入1,715万元,完成预算的100.9%,减12.8%;城市基础设施配套费收入1,599万元,完成预算228.4%,增长157.5%;污水处理费收入1,321万元,完成预算的110.1%,增长12.9%。政府性基金转移性收入21,342万元,其中:上级补助收入9,563万元,按规定用于增加灵山县本级支出;上年结余收入11,779万元。
    2017
年,灵山县本级政府性基金预算支出40,389万元,完成预算的187.8%,减26%,超过预算主要是由于实际支出中包含年初预算没有安排的上级补助资金。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出33,188万元,完成预算的191.8%,减28%,超过预算主要是由于年初预算中安排的调入一般公共预算资金在实际执行中不用调入,用于安排相应的支出。政府性基金转移性支出6,694万元,全部是调出资金。收支相抵后,年终结余10,888万元。

(三)社会保险基金预算收支决算情况。

2017年,灵山县本级社会保险基金预算收入143,373万元,完成预算的104.5%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入35,455万元,完成预算的98.3%;城乡居民基本养老保险基金收入23,817万元,完成预算的98.4%;城乡居民基本医疗保险基金收入84,101万元,完成预算的109.3%

2017年,灵山县本级社会保险基金预算支出110,181万元,完成预算的91.2%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出37,176万元,完成预算的103.1%;城乡居民基本养老保险基金支出18,123万元,完成预算的99.7%;城乡居民基本医疗保险基金支出54,882万元,完成预算的82.4%

2017年灵山县本级一般公共预算、政府性基金和社会保险基金收支项目的预算数、决算数及其对比分析,详见《2017年灵山县本级财政决算情况的报表》。

(四)经批准举借债务情况。

2017年底,区财政厅核定灵山县本级政府债务限额95,100万元,全部是一般债务。

2017灵山县本级政府债券转贷收入48,000万元,全部是一般债券,其中用于:交通基础设施35,102万元;市政建设1,500万元;农村民生工程和农村基础设施2,717万元;医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施8,381万元;其他基础性公益性项目300万元。债务还本支出1,800万元,是偿还2017年到期财政部代发的一般政府债券。截至2017年底,全县一般政府债务余额93,241万元,其中一般政府债券91,640万元。全县一般政府债务余额控制在政府债务限额以内,总体来看,灵山县本级政府债务风险可控。

(五)预算绩效工作开展情况。

2017年进一步做好预算绩效目标管理工作,全年共申报部门整体支出绩效目标单位96个,占应申报部门总数的100%;申报项目支出绩效目标22个,金额148,416万元,比上年增加56,842万元,增长62.1%;申报政策绩效目标单位19个。同时大力做好预算绩效评价工作,全年组织开展2016年项目支出绩效评价项目88个,评价金额137,803万元,比上年增加38,450万元,增长35%;部门整体支出评价3个部门,金额1,290万元;政策绩效目标评价1项,金额279万元。在部门自评的基础上,选择重点支出项目14个、金额105,100万元委托中介机构进行再评价,进一步提高绩效评价的公信力。

三、落实人大批准预算决议有关情况

按照县十七届人大二次会议决议,以及县人大财政经济委员会的审查意见,县财政局严格执行《预算法》,积极推动各部门依法加强预算管理,着力做好以下四个方面的工作:

(一)狠抓收支,预算执行情况总体良好。

一是财政收入平稳增长。通过财税部门的精心谋划,全县财政收入组织工作克服了税收增收亮点不多、减税降费力度不断加大等诸多困难,全年组织财政收入110,148万元,同比增长5.8%二是财政收入质量持续提高。非税收入占一般公共预算收入的比重为39.69%,比2016年降低0.47个百分点,非税收入占比从2013年起已连续5年逐步下降,全县财政收入质量进一步提高。三是财政支出增速稳中有升。全县一般公共预算支出525,146万元,同比增长10.3%,高出财政收入增幅4.5个百分点,保障各项改革和县委、县政府确定的重大项目的顺利实施所需资金大幅增加。四是财政支出结构不断优化。全县农林水、教育、社保、医疗卫生等民生支出合计达到452,376万元,占支出总额的比重达到86.14%。其中财政筹措落实扶贫资金24,480万元,全力支持打赢脱贫攻坚战。压减三公经费、会议费和培训费等一般性支出2,985万元,比2016年决算数压减5.01%

(二)加大投入,支持经济稳定持续增长。

一是大力支持工业园区建设。投入19,161万元进一步完善工业园区基础设施建设,增强工业园区内生发展动力,推动工业园区提档升级。二是深入实施抓大壮小扶微工程。投入3,458万元大力培育规模以上工业企业和扶持微型企业发展,增强企业竞争力。三支持现代农业升级发展。投入2,101万元,对农产品深加工企业、规模、特色种养殖合作组织等进行扶持,促进现代农业升级发展。四是加快发展商贸服务业。投入1,395万元建设电子商务公共服务中心、镇村服务站等一批商贸服务基础设施,助力商贸服务业加快发展。五是大力筹措资金推进“5+1”攻坚工程,打造一个宜居宜商的经济社会和谐发展环境。

(三)力推改革,促进财政管理不断规范。

一是进一步完善政府预算体系。二是加大预决算公开力度,建立预决算公开统一专栏,集中公开政府预决算和部门预决算信息。三切实加强政府债务风险监管,完善政府债务管理制度,建立全县政府性债务风险应急处置工作机制,防范财政金融风险。四是推进收费管理改革。进一步清理、整合和规范行政事业性收费,逐步减少项目数量,切实减轻企业负担。五是继续推进公务用车制度改革。对车改后保留的车辆进行统一标识化管理,亮明身份上路,接受社会监督。

(四)强化监管,有效提高财政资金使用绩效。

一是强化财政资金绩效管理。在预算部门自评的基础上选择14个财政重点支出项目进行再评价,进一步提高绩效评价的公信力,不断推动预算绩效管理工作再上新台阶;进一步简化政府采购计划备案流程,完善政府采购备案制管理,充分发挥投资评审服务财政管理的作用,有效提高财政资金使用效益。二是依法开展重点监督检查紧盯重点领域和重点环节,组织开展了民生资金、财政扶贫资金等专项监督检查。三是强化财政内部监管,进一步完善内部管理制度。

四、2016年灵山县本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

县审计局在审计2016年县本级财政预算执行和其他财政收支情况时,提出的财政收入未按规定及时纳入预算管理资金377万元“8名建档立卡贫困户子女未享受精准扶贫相关政策资助两个问题,县财政局和县教育局、县扶贫办高度重视,组织相关股及时进行整改。县非税局已于20171月至2月将应纳入预算管理的资金余额377万元全额缴入国库纳入预算管理。对于“8名建档立卡贫困户子女学生未享受相关政策扶持(农村家庭经济困难寄宿生生活费补助、高中助学金补助及免学杂费政策的问题,也已于2017年春季学期整改完毕。

主任、各位副主任、各位委员,2017年全县财政总体完成情况良好,本级人民代表大会关于批准2017年预算决议得到较好执行,财政收支结构不断优化,重点支出得到保障,财政改革不断深化,资金使用效益稳步提高。在县委的正确领导下,我们将深入学习和全面贯彻落实党的十九大精神,自觉接受县人大常委会的指导和监督,进一步加大执行及创新力度,不断提高财政预算管理水平,为促进全县经济社会稳定持续发展做出新的更大贡献!

 

 

部门预决算名词解释


  一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。 
  二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
  四、其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入经营收入等以外的收入。
  五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的财政拨款收入事业收入经营收入其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 
  六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
 
  七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
 
  八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
 
  九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
 
  十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
 
  十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十二、三公经费:纳入财政预决算管理的三公经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 
  十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

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